MwSt.-Sets

Dieser Artikel erklärt, was ein MwSt.-Set ist, wie Sie eines auswählen und warum es immer ein Vorschlag bleibt, den Sie mit Ihrem Steuerberater durchgehen. Danach haben Sie eine Stelle, an der Ihre Sätze stehen, statt vierzig. Rechnen Sie mit einer Viertelstunde, plus einem Gespräch mit Ihrem Steuerberater, das Sie ohnehin führen mussten.

Kennen Sie das Wort Mehrwertsteuer noch nicht, lesen Sie zuerst den Abschnitt zur Mehrwertsteuer in Produkte und Preise.

Warum es das gibt

Früher tippten Sie auf jedes Produkt einen Prozentsatz. Auf ein Produkt mit Tickets kamen 6, auf ein Bier 21, auf Pommes 6 oder 12 — und das mussten Sie sich merken. Damit gehen zwei Dinge schief.

Das erste: Sie wiederholen sich. Ein Verein mit vierzig Produkten tippt vierzig Mal einen Satz, und beim einundvierzigsten vertippt sich jemand. Das zweite: Sie hängen an einem Land fest. Zieht Ihr Vereinsessen in einen Saal jenseits der Grenze, müssen Sie vierzig Produkte öffnen und jeden Satz ändern.

Ein MwSt.-Set löst beides. Auf einem Produkt steht nicht mehr „ich bin 21 %", sondern „ich bin ein alkoholisches Getränk". Den Satz sucht es sich selbst aus dem Set, das zu Ihrem Standort gehört.

Was ist ein MwSt.-Set genau?

Ein MwSt.-Set ist eine Liste mit Sätzen, einer je Verkaufsart, die zu einem Land gehört. So sieht ein solches Set aus:

Verkaufsart	Satz
Alkoholisches Getränk	21 %
Alkoholfreies Getränk	21 %
Speisen vor Ort	12 %
Speisen zum Mitnehmen	6 %
Pfand	kein Vorschlag
Eintrittskarte	6 %
Sonstiges	21 %

Die Zahlen oben sind ein Beispiel, keine Antwort. Was in Ihren Sets steht, sehen Sie auf Ihrem eigenen Bildschirm — dort stehen die Sätze Ihres Landes.

Achten Sie auf die Zeile Pfand. Bei den meisten Ländern steht dort nichts, und das ist kein Versehen. In Belgien, den Niederlanden, Frankreich und Italien ist Pfand kein Verkauf, sondern eine Sicherheit, und dann gibt es keinen Satz, den man vorschlagen könnte. Für Spanien und Bulgarien konnten wir es nicht mit Sicherheit feststellen. Deutschland ist das einzige Land, in dem es tatsächlich festgelegt ist. Eine leere Zeile bedeutet: Tragen Sie das nach Rücksprache mit Ihrem Steuerberater selbst ein. Wir schreiben lieber nichts hin als eine Zahl, die verlässlich aussieht und es nicht ist.

Diese sieben Arten heißen steuerliche Kategorien. Es sind genau sieben und nicht mehr, denn jede weitere Kategorie ist eine Auswahlliste, die länger wird, und ein Freiwilliger, der hinter der Theke nachdenken muss.

Kategorie	Was Sie darunter fassen
Alkoholisches Getränk	Bier, Wein, Spirituosen
Alkoholfreies Getränk	Wasser, Cola, Kaffee, Tee
Speisen vor Ort	Der Teller, der am Tisch gegessen wird
Speisen zum Mitnehmen	Die Schale Pommes, die mitgeht
Pfand	Das Pfand auf einen Becher, und dessen Rückgabe
Eintrittskarte	Zugang zu Ihrer Veranstaltung, Ihrer Vorstellung, Ihrer Führung
Sonstiges	Alles, was hier nicht hineinpasst

Warum Speisen vor Ort und Speisen zum Mitnehmen getrennt stehen: genau dort verläuft in fast jedem Land die Grenze zwischen einem ermäßigten und einem regulären Satz. Dieselbe Portion Pommes ist steuerlich etwas anderes, wenn sie auf einem Teller über die Theke geht, als wenn sie in einer Schale mit nach Hause geht. Das ist keine Spitzfindigkeit von uns; so steht es im Gesetz.

Was Sie vorab brauchen

• Die Rolle Eigentümer oder Administrator für die MwSt.-Sets und Ihre Produkte. Das Standard-Set Ihrer Organisation (Schritt 1) kann nur der Eigentümer wählen. Siehe Mitarbeiter und Rollen.
• Mindestens einen Standort mit dem richtigen Land. Siehe Ihre Organisation einrichten.
• Eine Viertelstunde.
• Danach: fünf Minuten Ihres Steuerberaters. Lesen Sie zuerst weiter, damit Sie wissen, was Sie ihn genau fragen müssen.

Das ist ein Vorschlag, keine Steuerberatung

Das ist der wichtigste Abschnitt dieses Artikels, und er steht mit Absicht vor den Schritten.

Wir legen für jedes der sieben Länder, in denen diese Plattform verkauft, ein Set an, mit den Sätzen, die laut der Mehrwertsteuer-Datenbank der Europäischen Kommission in diesem Land gelten. Bei jedem Set stehen die Quelle und das Datum, an dem wir diese Quelle abgerufen haben. Sie finden beides im Bildschirm des Sets selbst.

Und trotzdem bleibt es ein Vorschlag. Drei Gründe:

1. Wir sind keine Steuerberater, und wir kennen Ihre Organisation nicht. Ob ein Satz für Sie gilt, hängt von Ihrer Rechtsform, Ihrer Tätigkeit und Ihrem Umsatz ab. Ein Verein mit einem Vereinsessen fällt manchmal unter ein ganz anderes Regime als eine Brauerei mit einem Besucherzentrum.
2. Manche Kategorien sind nicht eindeutig geregelt. Alkohol zu einer Mahlzeit fällt in den meisten Ländern nicht unter den ermäßigten Restaurantsatz. Pfand ist in manchen Ländern kein steuerbarer Verkauf, sondern eine Sicherheit. Wo wir zweifeln, wählen wir den vorsichtigen Satz — den höchsten — und schreiben eine Bemerkung dazu. Das ist sicherer, als zu wenig Mehrwertsteuer abzuführen, aber es ist nicht unbedingt das, was für Sie gilt.
3. Sätze ändern sich. Länder passen sie an, manchmal mitten im Jahr. Was wir einmal angelegt haben, bleibt so stehen, wie es stand, bis Sie es ändern.

Was Sie Ihren Steuerberater fragen: „Das sind die Sätze, die in meiner Kasse für Eintritt, Getränke, Speisen und Pfand stehen. Stimmen die für uns?" Mehr ist es nicht. Drucken Sie den Bildschirm aus oder machen Sie ein Foto davon.

Die Verantwortung für das, was in Ihrer Erklärung steht, liegt bei Ihnen. Wir rechnen exakt mit der Zahl, die in Ihrem Set steht, und genau das ist das Einzige, was wir versprechen.

Das Set, das wir vorschlagen

Sie müssen nichts anlegen. Öffnen Sie zum ersten Mal Verkauf → MwSt.-Sets, stehen die Sets schon da: eines je Land, in dem diese Plattform verkauft. Ihre Organisation bekommt sofort das Set ihres eigenen Landes als Standard.

Ein Set, das noch genau so steht, wie wir es angelegt haben, erkennen Sie am Häkchen in der Spalte Unser Vorschlag. Sobald Sie etwas daran ändern, verschwindet dieses Häkchen. Das ist keine Buchhaltung um der Buchhaltung willen: So wissen wir, dass wir die Finger von Ihrer Arbeit lassen müssen.

Ein Set auswählen

Es gibt drei Stellen, an denen ein Set gewählt wird. Sie gehören in dieser Reihenfolge erledigt, vom Allgemeinen zum Besonderen.

Schritt 1 — der Standard Ihrer Organisation

1. Klicken Sie links unter Einstellungen auf Organisation.
2. Schauen Sie im Reiter Die Daten auf das Feld MwSt.-Set.
3. Steht dort das Set Ihres Landes? Dann sind Sie fertig. Wenn nicht, wählen Sie es aus.
4. Klicken Sie auf Speichern.

Das gilt überall dort, wo Sie sonst nichts einstellen. Verkaufen Sie alles in einem Land, ist das das Einzige, was Sie je tun müssen.

Schritt 2 — ein Standort in einem anderen Land

Mieten Sie einen Saal jenseits der Grenze, legen Sie dafür einen Standort mit dem richtigen Land an. Das MwSt.-Set kommt dann von selbst mit.

1. Klicken Sie links unter Einstellungen auf Standorte und öffnen Sie den Standort, oder legen Sie mit Neuer Standort einen neuen an.
2. Tragen Sie bei Land das Land dieses Saals ein — zum Beispiel die Niederlande.
3. Sobald Sie das tun, springt das Feld MwSt.-Set darunter auf das niederländische Set. Das ist unser Vorschlag: Sie sehen ihn stehen, und Sie können ihn ändern.
4. Klicken Sie auf Speichern (oder Erstellen bei einem neuen Standort).

Alle Produkte dieses Standorts folgen ab jetzt diesem Set. Sie müssen dafür kein einziges Produkt öffnen.

Warum es am Standort hängt: Ein Mehrwertsteuersatz richtet sich nach dem Ort des Verkaufs, und der Standort ist das Einzige in diesem System, das eine Adresse kennt. Eine Veranstaltung ist bei uns ein Produkt mit einem Datum und einem Standort, die Adresse Ihrer Veranstaltung ist also die Adresse ihres Saals.

Schritt 3 — eine einzelne Veranstaltung, die abweicht

1. Öffnen Sie Ihr Produkt unter Produkte (eine Veranstaltung geht auch unter Veranstaltungen).
2. Scrollen Sie zum Block MwSt..
3. Wählen Sie bei Verkaufsart, was dieses Produkt ist — zum Beispiel Eintrittskarte.
4. Das Feld MwSt.-Set darunter zeigt, welchem Set gefolgt wird. Lassen Sie es leer, folgt das Produkt seinem Standort. Tragen Sie eines ein, gilt dieses.
5. Klicken Sie auf Speichern.

Das Feld Mehrwertsteuersatz daneben zeigt dann den Satz, den Sie tatsächlich berechnen. Es steht grau da, denn das Set füllt es aus. Wir verbergen es nicht: Ein Satz, den Sie nicht sehen, ist ein Satz, der monatelang falsch stehen kann.

Ein eigener Satz für ein einzelnes Produkt

Sagt Ihr Steuerberater für genau dieses eine Produkt etwas anderes? Dann bekommt er recht, ohne uns anzurufen.

1. Öffnen Sie das Produkt und gehen Sie zum Block MwSt..
2. Schalten Sie Eigener Satz für dieses Produkt ein.
3. Das Feld Mehrwertsteuersatz wird änderbar. Tippen Sie den Prozentsatz: 12 oder 13,5. Nicht 0,12.
4. Klicken Sie auf Speichern.

Dieses Produkt hört ab jetzt nicht mehr auf das Set. Ändern Sie später einen Satz im Set, bleibt dieses Produkt stehen, wo es steht. Genau das wollen Sie: Ihre Ausnahme bleibt Ihre Ausnahme.

Einen Satz in einem Set ändern

Dafür wollten Sie die ganze Sache.

1. Gehen Sie zu Verkauf → MwSt.-Sets und öffnen Sie das Set.
2. Ändern Sie den Satz bei der Kategorie, die sich ändert.
3. Klicken Sie auf Speichern.

Folgen Produkte dem neuen Satz, sehen Sie sofort, wie viele. Das sind: alles, was diese Kategorie trägt und diesem Set folgt. Ein Produkt mit einem eigenen Satz bewegt sich nicht mit, und ein Produkt an einem anderen Standort mit einem anderen Set auch nicht.

Was sich nicht ändert: alles, was bereits verkauft ist. Jede Bestellzeile trägt ihre eigene Kopie des Satzes, so wie er im Moment des Verkaufs galt. Eine Änderung von heute sollte Ihre Erklärung vom letzten Quartal nicht rückwirkend verändern, und sie tut es auch nicht.

Meine bestehenden Produkte

Die ändern sich nicht. Punkt.

Jedes Produkt, das es schon gab, bevor es die MwSt.-Sets gab, trägt keine Kategorie. Ohne Kategorie kommt kein Set ins Spiel, und das Produkt behält den Prozentsatz, den Sie irgendwann eingetippt haben — auch einen eigenwilligen Satz wie 13,5 %. Es rechnet nach dieser Änderung auf den Cent genau dasselbe ab wie davor.

Möchten Sie, dass so ein Produkt einem Set folgt, öffnen Sie es und wählen eine Verkaufsart. Ab diesem Moment folgt es dem Set. Tun Sie das in Ruhe, eines nach dem anderen, und fangen Sie bei den Produkten an, über die das meiste Geld läuft.

Häufige Fehler

Eine Kategorie wählen und vergessen, den Betrag Ihres Preises zu prüfen. Ihr Preis versteht sich immer inklusive Mehrwertsteuer. Geht ein Satz von 6 % auf 21 %, zahlt Ihr Besucher weiterhin denselben Betrag — aber für Sie bleibt weniger übrig. Prüfen Sie Ihre Preise, wenn sich ein Satz deutlich ändert.

Den Satz als Kommazahl eintragen. Sie tippen 0,21 statt 21. Das Feld möchte einen Prozentsatz.

Denken, eine leere Kategorie sei dasselbe wie 0 %. Ist sie nicht. Keine Kategorie bedeutet: Dieses Produkt regelt seinen Satz selbst. Ein Satz von 0 % bedeutet: Hier wird keine Mehrwertsteuer berechnet. Und ein leerer Satz in einem Set bedeutet: Hier machen wir keinen Vorschlag, tragen Sie ihn selbst ein.

Ein zweites Set für dasselbe Land anlegen, um bei einem Produkt abzuweichen. Das geht, ist aber selten das, was Sie wollen. Nutzen Sie Eigener Satz für dieses Produkt; dann bleibt es bei dieser einen Ausnahme statt bei zwei Listen, die auseinanderlaufen.

Einen Standort anlegen, ohne das Land zu ändern. Das Land eines neuen Standorts steht standardmäßig auf Belgien. Stellen Sie es für Ihren Saal jenseits der Grenze nicht um, bekommen Sie die falschen Sätze vorgeschlagen, und davon stimmt nichts.

Was ist, wenn …

Was ist, wenn mein Land nicht dabei ist?

Dann schlagen wir nichts vor — das ist ehrlicher, als Ihnen die Sätze eines anderen Landes zu zeigen. Legen Sie mit Neues MwSt.-Set selbst ein Set an, wählen Sie das Land und tragen Sie die Sätze ein, die Ihr Steuerberater Ihnen gibt.

Was ist, wenn sich ein Satz in meinem Land ändert?

Dann ändern Sie ihn in Ihrem Set, und alle Produkte dieser Kategorie folgen. Wir fassen Ihr Set nicht mehr an, sobald Sie es angepasst haben, auch nicht bei einer Aktualisierung der Plattform.

Was ist, wenn ich keine Mehrwertsteuer berechnen muss?

Viele kleine Vereine sind nicht umsatzsteuerpflichtig, und kultureller Eintritt ist in vielen Ländern befreit. Setzen Sie die Sätze in Ihrem Set dann einfach auf 0. Es wird dann keine Mehrwertsteuer berechnet. Sprechen Sie aber kurz mit Ihrem Steuerberater, ob das für Ihre Organisation wirklich gilt.

Was ist, wenn ich Pfand zurückgebe?

Das ist eine negative Zeile auf dem Bon, mit demselben Satz wie das Pfand selbst. Welcher Satz das ist, entscheiden Sie: Für Pfand machen wir in den meisten Ländern keinen Vorschlag, also tragen Sie ihn auf Ihrem Becher-Produkt selbst ein. Haben Sie das getan, stimmt es danach in beide Richtungen von selbst — Berechnen und Zurückgeben verwenden dieselbe Zahl. Siehe Verkauf am Ausschank.

Was ist, wenn ich ein Set lösche, das noch benutzt wird?

Sie löschen ein Set mit Löschen oben im Set. Die Produkte und Standorte, die daran hingen, fallen auf die Ebene darüber zurück — ein Produkt auf seinen Standort, ein Standort auf Ihre Organisation. Ihr Satz bleibt stehen, wie er stand; es geht nichts stillschweigend auf null.

Häufige Fragen

Kann eine andere Organisation meine Sets sehen? Nein. Ein MwSt.-Set gehört zu einer Organisation. Wir legen für alle dieselben Vorschläge an, aber es sind getrennte Listen: Was Sie ändern, sieht niemand sonst, und niemand sonst kommt an Ihre.

Warum steht der Satz immer noch am Produkt und nicht nur im Set? Weil eine Bestellung, ein Bon, eine Rechnung und ein Z-Bericht wissen müssen, was tatsächlich berechnet wurde, auch noch Jahre später. Der Satz am Produkt ist das Ergebnis; das Set ist der Grund. Sie sehen beides.

Ich habe einen Satz in einem Set falsch gesetzt, und es ist schon verkauft worden. Was nun? Setzen Sie den Satz für die Verkäufe richtig, die noch kommen. Die Bestellungen, die es schon gibt, behalten den alten Satz — das ist Absicht. Besprechen Sie mit Ihrem Steuerberater, was mit diesen Bestellungen geschehen soll.

Geben Sie Steuerberatung? Nein, und das dürfen wir auch nicht. Wir machen einen Vorschlag auf Basis einer offiziellen Quelle, und wir rechnen exakt mit dem, was Sie bestätigen. Die Erklärung ist Ihre.