Conjuntos de IVA

Este artículo explica qué es un conjunto de IVA, cómo se elige uno y por qué siempre sigue siendo una propuesta que usted revisa con su asesor fiscal. Al terminar tendrá un solo sitio donde están sus tipos, en lugar de cuarenta. Cuente con un cuarto de hora, más una conversación con su asesor fiscal que de todas formas tenía que tener.

Si la palabra IVA todavía no le dice nada, lea primero el apartado sobre el IVA en Productos y precios.

Por qué existe esto

Antes escribía un porcentaje en cada producto. En un producto con entradas ponía 6, en una caña 21, en las patatas 6 o 12 — y tenía que acordarse. Ahí hay dos cosas que salen mal.

La primera: se repite a sí mismo. Una asociación con cuarenta productos escribe cuarenta veces un tipo, y en el cuarenta y uno alguien se equivoca. La segunda: queda atado a un solo país. Si su cena benéfica se muda a una sala al otro lado de la frontera, tiene que abrir cuarenta productos y cambiar cada tipo.

Un conjunto de IVA resuelve las dos. En un producto ya no dice «soy el 21 %» sino «soy bebida con alcohol». El tipo se busca solo en el conjunto que corresponde a su sede.

¿Qué es exactamente un conjunto de IVA?

Un conjunto de IVA es una lista de tipos, uno por clase de venta, que corresponde a un país. Un conjunto tiene este aspecto:

Clase de venta	Tipo
Bebida alcohólica	21 %
Bebida sin alcohol	21 %
Comida en el local	12 %
Comida para llevar	6 %
Depósito de envases	sin propuesta
Entrada	6 %
Otros	21 %

Las cifras de arriba son un ejemplo, no una respuesta. Lo que hay en sus conjuntos lo ve en su propia pantalla — ahí están los tipos de su país.

Fíjese en la línea Depósito de envases. En la mayoría de los países ahí no hay nada, y no es un olvido. En Bélgica, los Países Bajos, Francia e Italia el depósito no es una venta sino una garantía, y entonces no hay ningún tipo que proponer. Para España y Bulgaria no hemos podido establecerlo con certeza. Alemania es el único país donde sí está fijado. Una línea vacía significa: rellénelo usted mismo después de hablarlo con su asesor fiscal. Preferimos no poner nada antes que una cifra que parece fiable y no lo es.

Esas siete clases se llaman categorías fiscales. Son exactamente siete y ni una más, porque cada categoría de más es una lista de selección que se alarga y un voluntario que tiene que ponerse a pensar detrás de la barra.

Categoría	Qué pone dentro
Bebida alcohólica	Cerveza, vino, licores
Bebida sin alcohol	Agua, refrescos, café, té
Comida en el local	El plato que se come en la mesa
Comida para llevar	La bandeja de patatas que se va
Depósito de envases	El depósito sobre un vaso, y su devolución
Entrada	El acceso a su evento, a su función, a su visita guiada
Otros	Todo lo que no encaja aquí

Por qué la comida en el local y la comida para llevar van por separado: justo ahí pasa, en casi todos los países, la frontera entre un tipo reducido y un tipo general. La misma ración de patatas es fiscalmente otra cosa cuando sale en un plato por la barra que cuando se va a casa en una bandeja. No es una sutileza nuestra; lo dice la ley.

Qué necesita de antemano

• El rol Propietario o Administrador para los conjuntos de IVA y sus productos. El conjunto predeterminado de su organización (paso 1) solo lo puede elegir el Propietario. Véase Empleados y roles.
• Al menos una sede con el país correcto rellenado. Véase Configurar su organización.
• Un cuarto de hora.
• Después: cinco minutos de su asesor fiscal. Siga leyendo primero para saber qué tiene que preguntarle exactamente.

Esto es una propuesta, no asesoramiento fiscal

Este es el apartado más importante del artículo, y está a propósito antes de los pasos.

Para cada uno de los siete países en los que vende esta plataforma dejamos un conjunto preparado, con los tipos que según la base de datos de tipos de IVA de la Comisión Europea rigen en ese país. Junto a cada conjunto figuran la fuente y la fecha en que la consultamos. Las encuentra en la pantalla del propio conjunto.

Y aun así sigue siendo una propuesta. Por tres razones:

1. No somos su asesor fiscal y no conocemos su organización. Que un tipo se aplique a usted depende de su forma jurídica, de su actividad y de su facturación. Una asociación con una cena benéfica está a veces en un régimen completamente distinto que una cervecería con un centro de visitantes.
2. Algunas categorías no están fijadas de forma unívoca. El alcohol en una comida queda en la mayoría de los países fuera del tipo reducido de restauración. El depósito de envases en algunos países no es una venta sujeta sino una garantía. Donde dudamos, elegimos el tipo más prudente — el más alto — y añadimos una observación. Es más seguro que ingresar demasiado poco IVA, pero no es necesariamente lo que se aplica a usted.
3. Los tipos cambian. Los países los ajustan, a veces a mitad de año. Lo que dejamos preparado en su momento se queda como estaba hasta que usted lo cambie.

Lo que le pregunta a su asesor fiscal: «Estos son los tipos que hay en mi caja para entradas, bebida, comida y depósito de envases. ¿Son correctos para nosotros?» No es más que eso. Imprima la pantalla o hágale una foto.

La responsabilidad de lo que acaba en su declaración es suya. Nosotros calculamos exactamente con la cifra que hay en su conjunto, y eso es justo lo único que prometemos.

El conjunto que proponemos

No tiene que crear nada. La primera vez que abre Ventas → Conjuntos de IVA, los conjuntos ya están ahí: uno por cada país en el que vende esta plataforma. Su organización recibe de entrada el conjunto de su propio país como predeterminado.

Un conjunto que sigue exactamente como lo dejamos preparado se reconoce por la marca en la columna Nuestra propuesta. En cuanto usted le cambia algo, esa marca desaparece. No es burocracia por la burocracia: es como sabemos que no debemos tocar su trabajo.

Elegir un conjunto

Hay tres sitios donde se elige un conjunto. Conviene hacerlo en este orden, de lo general a lo particular.

Paso 1 — el valor predeterminado de su organización

1. Haga clic a la izquierda, bajo Ajustes, en Organización.
2. Mire en la pestaña Los datos el campo Conjunto de IVA.
3. ¿Está ahí el conjunto de su país? Entonces ha terminado. Si no, elíjalo.
4. Haga clic en Guardar.

Esto es lo que rige donde no configure nada más. Si vende todo en un solo país, esto es lo único que tendrá que hacer nunca.

Paso 2 — una sede en otro país

Si alquila una sala al otro lado de la frontera, cree una sede para ella con el país correcto. El conjunto de IVA la sigue solo.

1. Haga clic a la izquierda, bajo Ajustes, en Sedes y abra la sede, o cree una nueva con Nueva sede.
2. En País introduzca el país de esa sala — por ejemplo, los Países Bajos.
3. En cuanto lo hace, el campo Conjunto de IVA de debajo salta al conjunto neerlandés. Esa es nuestra propuesta: la ve ahí y la puede cambiar.
4. Haga clic en Guardar cambios (o Crear para una sede nueva).

Todos los productos de esa sede siguen a partir de ahora ese conjunto. No tiene que abrir ni un solo producto para eso.

Por qué va vinculado a la sede: un tipo de IVA lo determina el lugar de la venta, y la sede es lo único en este sistema que tiene una dirección. Para nosotros un evento es un producto con una fecha y una sede, así que la dirección de su evento es la dirección de su sala.

Paso 3 — un solo evento que se sale de la regla

1. Abra su producto en Productos (un evento también en Eventos).
2. Baje hasta el bloque IVA.
3. Elija en Clase de venta lo que es este producto — por ejemplo, Entrada.
4. El campo Conjunto de IVA de debajo muestra qué conjunto se sigue. Si lo deja vacío, el producto sigue a su sede. Si introduce uno, rige ese.
5. Haga clic en Guardar cambios.

El campo Tipo de IVA de al lado muestra entonces el tipo que usted repercute de verdad. Aparece en gris, porque lo rellena el conjunto. No lo escondemos: un tipo que no se ve es un tipo que puede estar mal durante meses.

Un tipo propio en un solo producto

¿Su asesor fiscal dice otra cosa justo para ese producto? Pues tiene razón, y sin llamarnos.

1. Abra el producto y vaya al bloque IVA.
2. Active Tipo propio en este producto.
3. El campo Tipo de IVA pasa a ser editable. Escriba el porcentaje: 12 o 13,5. No 0,12.
4. Haga clic en Guardar cambios.

Este producto ya no hace caso al conjunto. Si más adelante cambia un tipo en el conjunto, este producto se queda donde está. Es justo lo que usted quiere: su excepción sigue siendo su excepción.

Cambiar un tipo en un conjunto

Para esto quería usted todo el invento.

1. Vaya a Ventas → Conjuntos de IVA y abra el conjunto.
2. Cambie el tipo en la categoría que cambia.
3. Haga clic en Guardar cambios.

Si hay productos que siguen el nuevo tipo, verá enseguida cuántos. Esos productos son: todo lo que lleva esa categoría y sigue ese conjunto. Un producto con un tipo propio no se mueve, y un producto de otra sede con otro conjunto tampoco.

Lo que no cambia: todo lo que ya se ha vendido. Cada línea de pedido lleva su propia copia del tipo tal como regía en el momento de la venta. Un cambio de hoy no debe modificar con efecto retroactivo su declaración del trimestre pasado, y no lo hace.

Mis productos existentes

No cambian. Punto.

Cada producto que ya estaba ahí antes de que existieran los conjuntos de IVA no lleva categoría. Sin categoría no interviene ningún conjunto y el producto conserva el porcentaje que usted escribió en su día — también un tipo tan particular como el 13,5 %. Después de este cambio cobra exactamente lo mismo que antes, hasta el último céntimo.

Si quiere que un producto así vaya con un conjunto, ábralo y elija una Clase de venta. A partir de ese momento sigue al conjunto. Hágalo con calma, uno a uno, y empiece por los productos por los que pasa más dinero.

Errores frecuentes

Elegir una categoría y olvidarse de revisar el importe de su precio. Su precio lleva siempre el IVA incluido. Si un tipo pasa del 6 % al 21 %, su visitante sigue pagando el mismo importe — pero a usted le queda menos. Revise sus precios cuando un tipo cambie mucho.

Introducir el tipo como número decimal. Escribe 0,21 en lugar de 21. El campo pide un porcentaje.

Creer que una categoría vacía es lo mismo que el 0 %. No lo es. Sin categoría significa: este producto se ocupa él mismo de su tipo. Un tipo del 0 % significa: aquí no se repercute ningún IVA. Y un tipo vacío en un conjunto significa: aquí no hacemos ninguna propuesta, rellénelo usted.

Crear un segundo conjunto para el mismo país por un solo producto distinto. Se puede, pero rara vez es lo que quiere. Use Tipo propio en este producto; así se queda en esa única excepción en lugar de en dos listas que acaban separándose.

Crear una sede sin cambiar el país. El país de una sede nueva es, de forma predeterminada, Bélgica. Si no lo cambia para su sala al otro lado de la frontera, le proponemos los tipos equivocados y no cuadra nada.

Qué pasa si …

¿Qué pasa si mi país no está en la lista?

Entonces no proponemos nada — es más honesto que mostrarle los tipos de otro país. Cree usted mismo un conjunto con Nuevo conjunto de IVA, elija el país e introduzca los tipos que le dé su asesor fiscal.

¿Qué pasa si cambia un tipo en mi país?

Lo cambia en su conjunto, y todos los productos de esa categoría lo siguen. Nosotros ya no tocamos su conjunto en cuanto usted lo ha modificado, tampoco en una actualización de la plataforma.

¿Qué pasa si no tengo que repercutir IVA?

Muchas asociaciones pequeñas no están sujetas al IVA, y el acceso cultural está exento en muchos países. Ponga entonces simplemente los tipos de su conjunto en 0. Así no se calcula IVA. Eso sí, consulte con su asesor fiscal si eso vale de verdad para su organización.

¿Qué pasa si devuelvo un depósito?

Es una línea negativa en el tique, con el mismo tipo que el propio depósito. Qué tipo es ese lo decide usted: para el depósito de envases no hacemos propuesta en la mayoría de los países, así que lo rellena usted mismo en su producto de vaso. Una vez hecho eso, después cuadra solo en las dos direcciones — repercutir y devolver usan la misma cifra. Véase Vender en la barra.

¿Qué pasa si borro un conjunto que todavía se usa?

Un conjunto se borra con Borrar arriba en el conjunto. Los productos y las sedes que colgaban de él recurren al nivel superior — un producto a su sede, una sede a su organización. Su tipo se queda como estaba; nada se va a cero en silencio.

Preguntas frecuentes

¿Puede otra organización ver mis conjuntos? No. Un conjunto de IVA pertenece a una sola organización. Dejamos preparadas las mismas propuestas para todo el mundo, pero son listas separadas: lo que usted cambia no lo ve nadie más, y nadie más puede tocar los suyos.

¿Por qué el tipo sigue estando en el producto y no solo en el conjunto? Porque un pedido, un tique, una factura y un informe Z tienen que saber qué se repercutió de verdad, también años después. El tipo en el producto es el resultado; el conjunto es el motivo. Usted ve los dos.

He puesto mal un tipo en un conjunto y ya he vendido. ¿Y ahora qué? Corrija el tipo para las ventas que aún están por llegar. Los pedidos que ya existen conservan el tipo antiguo — eso es intencionado. Consulte con su asesor fiscal qué hay que hacer con esos pedidos.

¿Dan ustedes asesoramiento fiscal? No, y tampoco podemos. Hacemos una propuesta a partir de una fuente oficial y calculamos exactamente con lo que usted confirma. La declaración es suya.